第一章 總則

第一條 為推動(dòng)省屬企業(yè)全面加強(qiáng)合規(guī)管理，加快提升省屬企業(yè)依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)管理水平，進(jìn)一步加強(qiáng)法治國(guó)企建設(shè)，保障企業(yè)持續(xù)穩(wěn)定健康發(fā)展，根據(jù)《中華人民共和國(guó)公司法》《中華人民共和國(guó)企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)法》等有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定，參照《中央企業(yè)合規(guī)管理指引（試行）》，結(jié)合省屬企業(yè)實(shí)際，制定本指引。

第二條 本指引所稱省屬企業(yè)，是指陜西省人民政府國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)（以下簡(jiǎn)稱省國(guó)資委）履行出資人職責(zé)的企業(yè)。

本指引所稱合規(guī)，是指省屬企業(yè)及其員工的經(jīng)營(yíng)管理行為符合法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定、行業(yè)準(zhǔn)則和企業(yè)章程、規(guī)章制度以及國(guó) 際條約、規(guī)則等要求。

本指引所稱合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，是指省屬企業(yè)及其員工因不合規(guī)行為，引發(fā)法律責(zé)任、受到相關(guān)處罰、造成經(jīng)濟(jì)或聲譽(yù)損失以及其 他負(fù)面影響的可能性。

本指引所稱合規(guī)管理，是指以有效防控合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)為目的，以企業(yè)和員工經(jīng)營(yíng)管理行為為對(duì)象，開(kāi)展包括合規(guī)管理制度制定、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、合規(guī)審查、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)、違規(guī)責(zé)任追究、考核與評(píng)價(jià)、合規(guī)培訓(xùn)等有組織、有計(jì)劃的管理活動(dòng)。

第三條 省屬企業(yè)應(yīng)當(dāng)樹(shù)立全員合規(guī)、合規(guī)從以上率下做起、合規(guī)創(chuàng)造價(jià)值、合規(guī)是企業(yè)生存基礎(chǔ)的理念，推進(jìn)合規(guī)文化建設(shè)， 倡導(dǎo)誠(chéng)實(shí)守信的道德準(zhǔn)則和核心價(jià)值觀念，培育全體職工主動(dòng)合規(guī)意識(shí)。

第四條 省屬企業(yè)及所屬單位應(yīng)當(dāng)按照以下原則加快建立健全合規(guī)管理體系：

（一）全面覆蓋。堅(jiān)持將合規(guī)要求覆蓋各業(yè)務(wù)領(lǐng)域、各部門、 各級(jí)子企業(yè)、全體員工，貫穿決策、執(zhí)行、監(jiān)督、反饋各個(gè)環(huán)節(jié)。

（二）強(qiáng)化責(zé)任。把加強(qiáng)合規(guī)管理作為企業(yè)主要負(fù)責(zé)人履行推進(jìn)法治建設(shè)第一責(zé)任人職責(zé)的重要內(nèi)容。建立全員合規(guī)責(zé)任 制，明確管理人員和各崗位員工的合規(guī)責(zé)任并督促有效落實(shí)。

（三）協(xié)同聯(lián)動(dòng)。推動(dòng)合規(guī)管理與法律、內(nèi)控、審計(jì)、監(jiān)察、 風(fēng)險(xiǎn)管理等工作相統(tǒng)籌、相銜接，確保合規(guī)管理體系形成管理合力。

（四）客觀獨(dú)立。合規(guī)管理牽頭部門獨(dú)立履行職責(zé)，享有充分知情權(quán)和獨(dú)立的調(diào)查權(quán)，嚴(yán)格依照法律法規(guī)等規(guī)定對(duì)企業(yè)和員工行為進(jìn)行客觀評(píng)價(jià)和處理，不受其他部門和人員的干涉。

（五）持續(xù)有效。企業(yè)應(yīng)根據(jù)合規(guī)管理體系評(píng)價(jià)情況，及時(shí)對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)再認(rèn)別和合規(guī)制度再修訂，持續(xù)保障全面合規(guī)管理體 系各個(gè)環(huán)節(jié)的穩(wěn)健運(yùn)行。第五條省國(guó)資委負(fù)責(zé)指導(dǎo)監(jiān)督省屬企業(yè)合規(guī)管理工作。

第二章 合規(guī)管理機(jī)構(gòu)和職責(zé)

第六條 黨委會(huì)的合規(guī)管理職責(zé)主要包括：

（一）全面領(lǐng)導(dǎo)，統(tǒng)籌推進(jìn)合規(guī)管理工作；

（二）推動(dòng)科學(xué)立規(guī)、嚴(yán)格執(zhí)規(guī)、自覺(jué)守規(guī)、嚴(yán)懲違規(guī)；

（三）研究合規(guī)管理負(fù)責(zé)人人選，合規(guī)管理（牽頭）部門設(shè)

置；

（四）對(duì)董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、高級(jí)管理人員的合規(guī)管理情況進(jìn)行監(jiān)督；

（五）對(duì)合規(guī)管理的重大事項(xiàng)研究提出意見(jiàn)；

（六）按照權(quán)限研究或決定對(duì)有關(guān)違規(guī)人員的處理事項(xiàng)。

第七條 董事會(huì)的合規(guī)管理職責(zé)主要包括：

（一）明確合規(guī)管理目標(biāo)，統(tǒng)籌協(xié)調(diào)企業(yè)合規(guī)管理工作；

（二）批準(zhǔn)企業(yè)合規(guī)管理戰(zhàn)略規(guī)劃、基本制度和年度報(bào)告；

（三）推動(dòng)完善合規(guī)管理體系；

（四）決定合規(guī)管理負(fù)責(zé)人的任免；

（五）決定合規(guī)管理牽頭部門的設(shè)置和職能；

（六）研究決定合規(guī)管理有關(guān)重大事項(xiàng)；

（七）按照權(quán)限決定有關(guān)違規(guī)人員的處理事項(xiàng)；

（八）章程規(guī)定的其他合規(guī)管理職責(zé)。

第八條 監(jiān)事會(huì)的合規(guī)管理職責(zé)主要包括：

（一）監(jiān)督董事會(huì)的決策與流程的合規(guī)性；

（二）監(jiān)督董事和高級(jí)管理人員合規(guī)管理職責(zé)履行情況；

（三）對(duì)引發(fā)重大合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)負(fù)有主要責(zé)任的董事、高級(jí)管理人員提出罷免建議；

（四）向董事會(huì)提出撤換企業(yè)合規(guī)管理負(fù)責(zé)人的建議；

（五）章程規(guī)定的其他合規(guī)職責(zé)。

第九條 經(jīng)理層的合規(guī)管理職責(zé)主要包括：

（一）根據(jù)董事會(huì)決定，落實(shí)合規(guī)管理組織架構(gòu)；

（二）批準(zhǔn)合規(guī)管理具體制度規(guī)定；

（三）批準(zhǔn)合規(guī)管理計(jì)劃，采取措施確保合規(guī)制度得到有效執(zhí)行;

（四）明確合規(guī)管理流程，確保合規(guī)要求融入經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)領(lǐng)域各方面；

（五）及時(shí)制止并采取措施糾正不合規(guī)的經(jīng)營(yíng)行為，按照權(quán)限對(duì)違規(guī)人員提出處理建議；

（六）章程或董事會(huì)授權(quán)的其他合規(guī)管理職責(zé)。

第十條 省屬企業(yè)可設(shè)合規(guī)與審計(jì)委員會(huì)，承擔(dān)合規(guī)管理的組織領(lǐng)導(dǎo)和統(tǒng)籌協(xié)調(diào)工作，研究合規(guī)管理重大事項(xiàng)或提出意見(jiàn)建議，指導(dǎo)、監(jiān)督和評(píng)價(jià)合規(guī)管理工作。

第十一條 省屬企業(yè)應(yīng)當(dāng)明確合規(guī)管理負(fù)責(zé)人，合規(guī)管理業(yè)務(wù)由總法律顧問(wèn)或者相關(guān)負(fù)責(zé)人擔(dān)任，主要職責(zé)包括：

（一）組織制訂合規(guī)管理戰(zhàn)略規(guī)劃；

（二）參與企業(yè)重大決策并提出合規(guī)意見(jiàn)和建議；

（三）領(lǐng)導(dǎo)合規(guī)管理牽頭部門開(kāi)展工作；

（四）召集和主持合規(guī)管理聯(lián)席會(huì)議；

（五）向董事會(huì)和總經(jīng)理匯報(bào)合規(guī)管理重大事項(xiàng)；

（六）組織起草合規(guī)管理年度報(bào)告；

（七）董事會(huì)或合規(guī)委員會(huì)確定的其他合規(guī)管理職責(zé)。

合規(guī)管理負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)具有與其履行職責(zé)相適應(yīng)的資質(zhì)、經(jīng)驗(yàn) 和專業(yè)知識(shí)，熟練掌握法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定、行業(yè)準(zhǔn)則、企業(yè)內(nèi)部管理制度等要求。

第十二條 省屬企業(yè)法律事務(wù)機(jī)構(gòu)或其他相關(guān)機(jī)構(gòu)為合規(guī)管理牽頭部門，組織、協(xié)調(diào)和監(jiān)督合規(guī)管理工作，主要職責(zé)包括：

（一）研究起草合規(guī)管理計(jì)劃、合規(guī)管理制度;

（二）持續(xù)關(guān)注和跟蹤法律法規(guī)等變化，組織開(kāi)展合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和預(yù)警，確保企業(yè)一直符合當(dāng)時(shí)有效且現(xiàn)行使用的合規(guī)規(guī)范；

（三）參與企業(yè)重大事項(xiàng)合規(guī)審查和風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)；

（四）組織開(kāi)展合規(guī)檢查和考核，對(duì)制度和流程進(jìn)行合規(guī)性評(píng)價(jià)，督促違規(guī)整改和持續(xù)改進(jìn)；

（五）指導(dǎo)所屬單位合規(guī)管理工作；

（六）參與業(yè)務(wù)部門對(duì)重要商業(yè)伙伴的合規(guī)調(diào)查；

（七）組織或協(xié)助業(yè)務(wù)部門及人力資源部門開(kāi)展合規(guī)培訓(xùn);

（八）受理職責(zé)范圍內(nèi)的違規(guī)舉報(bào)，組織或參與對(duì)違規(guī)事項(xiàng)的調(diào)查，并提出處理意見(jiàn)和建議；

（九）董事會(huì)或合規(guī)委員會(huì)授權(quán)的其他合規(guī)管理職責(zé)

第十三條 省屬企業(yè)各業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)本領(lǐng)域的日常合規(guī)管理工作，按照合規(guī)要求完善業(yè)務(wù)管理制度和流程，主動(dòng)開(kāi)展合規(guī)風(fēng) 險(xiǎn)識(shí)別和隱患排查，發(fā)布合規(guī)預(yù)警，組織合規(guī)審查，及時(shí)向合規(guī)管理部門通報(bào)風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)，妥善應(yīng)對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)事件，做好本領(lǐng)域合規(guī)培訓(xùn)和商業(yè)伙伴合規(guī)調(diào)查等工作，組織或配合進(jìn)行違規(guī)問(wèn)題調(diào)查并及時(shí)整改。業(yè)務(wù)部門以設(shè)合規(guī)聯(lián)絡(luò)員或者配備合規(guī)專員的方式，建立健全與合規(guī)管理牽頭部門之間的協(xié)商協(xié)作機(jī)制。

第十四條 省屬企業(yè)紀(jì)檢監(jiān)察、審計(jì)等其他相關(guān)部門按照職責(zé)分工，在職權(quán)范圍內(nèi)履行相應(yīng)的合規(guī)管理職責(zé)，應(yīng)當(dāng)設(shè)立合規(guī)聯(lián)絡(luò)員，加強(qiáng)與合規(guī)管理牽頭部門的聯(lián)系和溝通。

第十五條 建立合規(guī)管理雙線報(bào)告制度，遇重大合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)及事項(xiàng)，省屬企業(yè)子公司的合規(guī)管理部門除及時(shí)向本級(jí)企業(yè)主管合規(guī)工作負(fù)責(zé)人報(bào)告外，還須向集團(tuán)公司合規(guī)管理牽頭部門報(bào)告， 確保企業(yè)及時(shí)掌控合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)情況。

第十六條 省屬企業(yè)應(yīng)當(dāng)建立三道防線的合規(guī)管理框架，確保三道防線各司其職、協(xié)調(diào)配合，有效參與合規(guī)管理，形成合規(guī) 管理的合力。

省屬企業(yè)各業(yè)務(wù)部門履行合規(guī)管理的第一道防線職責(zé)，負(fù)責(zé)日常合規(guī)管控、合規(guī)自查，向合規(guī)管理牽頭部門提供合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)信息，配合合規(guī)管理牽頭部門開(kāi)展合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和評(píng)估。

合規(guī)管理牽頭部門履行合規(guī)管理第二道防線職責(zé)，向企業(yè)各部門業(yè)務(wù)活動(dòng)提供合規(guī)支持，組織、協(xié)調(diào)、監(jiān)督各部門開(kāi)展合規(guī)管理各項(xiàng)工作；對(duì)重要規(guī)章制度制定、重大事項(xiàng)決策、重要合同 簽訂、重大項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)等經(jīng)營(yíng)管理行為進(jìn)行合規(guī)審查。

內(nèi)部審計(jì)和紀(jì)檢監(jiān)察部門履行合規(guī)管理第三道防線職責(zé)，負(fù)責(zé)合規(guī)審計(jì)和內(nèi)部監(jiān)督。

第三章 合規(guī)管理重點(diǎn)

第十七條 省屬企業(yè)應(yīng)當(dāng)根據(jù)企業(yè)內(nèi)外部環(huán)境變化，結(jié)合自身實(shí)際，以合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理為核心，突出重點(diǎn)領(lǐng)域、重點(diǎn)環(huán)節(jié)和重 點(diǎn)人員，切實(shí)防范合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。

第十八條 省屬企業(yè)應(yīng)加強(qiáng)以下重點(diǎn)領(lǐng)域的合規(guī)管理：

（一）公司治理。全面落實(shí)“三重一大”決策制度，強(qiáng)化制度文件的合規(guī)審查，提升決策有效性，保障黨委會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、經(jīng)理層、職代會(huì)等依據(jù)法律規(guī)定正確履職，不越位、不缺位、不錯(cuò)位，實(shí)現(xiàn)黨的領(lǐng)導(dǎo)與公司治理有效融合；

（二）市場(chǎng)交易。完善交易管理制度，嚴(yán)格履行決策審批程序，規(guī)范資產(chǎn)交易和招投標(biāo)等各項(xiàng)交易行為。建立健全自律誠(chéng)信 體系，突出反商業(yè)賄賂、反壟斷、反不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)等合規(guī)審查，嚴(yán)肅交易紀(jì)律；

（三）合同管理。企業(yè)應(yīng)當(dāng)建立合同管理臺(tái)賬，落實(shí)責(zé)任人管理，嚴(yán)格合同審批流程，注意合同履行過(guò)程中補(bǔ)充協(xié)議、備忘 錄、往來(lái)文件的審核把關(guān)，加強(qiáng)對(duì)合同管理的檢查工作。關(guān)注商 業(yè)條款存在重大疏漏及商業(yè)條件約定不對(duì)等的合同；

（四）投融資管理。嚴(yán)格按照所適用合規(guī)規(guī)范開(kāi)展相關(guān)業(yè)務(wù)， 嚴(yán)控投融資風(fēng)險(xiǎn)；

（五）安全環(huán)保。嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家安全生產(chǎn)、環(huán)境保護(hù)法律法 規(guī)，完善企業(yè)生產(chǎn)規(guī)范和安全環(huán)保制度，加強(qiáng)監(jiān)督檢查，及時(shí)發(fā) 現(xiàn)并整改隱患問(wèn)題；

（六）產(chǎn)品質(zhì)量。完善質(zhì)量體系，加強(qiáng)過(guò)程控制，嚴(yán)把各環(huán) 節(jié)質(zhì)量關(guān)，提供優(yōu)質(zhì)產(chǎn)品和服務(wù)；

（七）工程建設(shè)。加強(qiáng)制度建設(shè)，建立健全工程建設(shè)項(xiàng)目管理體系，強(qiáng)化對(duì)項(xiàng)目管理的全過(guò)程控制，規(guī)范協(xié)議履行，保障建設(shè)項(xiàng)目在依法合規(guī)的基礎(chǔ)上實(shí)施；

（八）勞動(dòng)用工。嚴(yán)格遵守勞動(dòng)法律法規(guī)，健全完善勞動(dòng)合 同管理制度、薪酬制度、獎(jiǎng)懲制度和考核評(píng)價(jià)制度，規(guī)范勞動(dòng)合同簽訂、履行、變更和解除，切實(shí)維護(hù)勞動(dòng)者合法權(quán)益；

（九）財(cái)務(wù)稅收。健全完善財(cái)務(wù)內(nèi)部控制體系，嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)事項(xiàng)操作和審批流程，嚴(yán)守財(cái)經(jīng)紀(jì)律，強(qiáng)化依法納稅意識(shí)，嚴(yán)格遵守稅收法律政策；

（十）知識(shí)產(chǎn)權(quán)。及時(shí)申請(qǐng)注冊(cè)知識(shí)產(chǎn)權(quán)成果，規(guī)范實(shí)施許可和轉(zhuǎn)讓，及時(shí)制止外部侵權(quán)行為，加強(qiáng)對(duì)商業(yè)秘密和商標(biāo)的保護(hù)，依法規(guī)范使用他人知識(shí)產(chǎn)權(quán)，防止侵犯他人利益；

（十一）商業(yè)伙伴。對(duì)重要商業(yè)伙伴開(kāi)展合規(guī)調(diào)查，采取商

業(yè)伙伴做出合規(guī)承諾、簽訂合規(guī)協(xié)議等措施，促進(jìn)商業(yè)伙伴行為 合規(guī)；

（十二）信息安全。強(qiáng)化信息安全保護(hù)的有效性與執(zhí)行性， 采取全面可行的保護(hù)措施，防止重大商業(yè)信息與內(nèi)幕信息泄露。尊重業(yè)務(wù)伙伴和客戶的隱私信息；

（十三）禮品與商務(wù)接待。嚴(yán)禁超規(guī)格接受或饋贈(zèng)禮品以及超標(biāo)準(zhǔn)接受或組織商務(wù)接待，維護(hù)正常商業(yè)客戶關(guān)系；

（十四）捐贈(zèng)與贊助。按照省國(guó)資委有關(guān)對(duì)外捐贈(zèng)管理要求， 嚴(yán)格審批程序，規(guī)范開(kāi)展捐贈(zèng)和贊助活動(dòng)，防止因不當(dāng)捐贈(zèng)與贊助導(dǎo)致社會(huì)負(fù)面評(píng)價(jià)與不良效果；

（十五）其他需要重點(diǎn)關(guān)注的領(lǐng)域。

第十九條 省屬企業(yè)應(yīng)加強(qiáng)對(duì)以下重點(diǎn)環(huán)節(jié)的合規(guī)管理：

（一）制度制定環(huán)節(jié)。強(qiáng)化對(duì)章程、規(guī)章制度、改革方案等重要文件的合規(guī)審查，確保符合法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定等要求；

（二）經(jīng)營(yíng)決策環(huán)節(jié)。嚴(yán)格落實(shí)“三重一大”等決策制度， 細(xì)化各層級(jí)決策事項(xiàng)和權(quán)限，加強(qiáng)對(duì)決策事項(xiàng)的合規(guī)論證把關(guān)， 保障決策依法合規(guī)；

（三）生產(chǎn)運(yùn)營(yíng)環(huán)節(jié)。嚴(yán)格執(zhí)行合規(guī)制度，加強(qiáng)對(duì)重點(diǎn)流程的監(jiān)督檢查，確保生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中照章辦事、按章操作；

（四）其他需要重點(diǎn)關(guān)注的環(huán)節(jié)。

第二十條 省屬企業(yè)應(yīng)加強(qiáng)對(duì)以下重點(diǎn)人員的合規(guī)管理：

（一）管理人員。促進(jìn)管理人員切實(shí)提高合規(guī)意識(shí)，帶頭依法依規(guī)開(kāi)展經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)，認(rèn)真履行承擔(dān)的合規(guī)管理職責(zé)，強(qiáng)化考核與監(jiān)督問(wèn)責(zé)；

（二）重要風(fēng)險(xiǎn)崗位人員。根據(jù)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估情況明確界定重要風(fēng)險(xiǎn)崗位，有針對(duì)性地加大管理和培訓(xùn)力度，使重要風(fēng)險(xiǎn)崗位人員熟悉并嚴(yán)格遵守業(yè)務(wù)涉及的各項(xiàng)規(guī)定，加強(qiáng)監(jiān)督檢查和違 規(guī)行為追責(zé)；

（三）海外人員。將合規(guī)培訓(xùn)作為海外人員任職、上崗的必 備條件，確保遵守我國(guó)和所在國(guó)法律法規(guī)等相關(guān)規(guī)定；

（四）其他需要重點(diǎn)關(guān)注的人員。

第二十一條 省屬企業(yè)應(yīng)強(qiáng)化境外投資經(jīng)營(yíng)的合規(guī)管理：

（一）深入研究投資所在國(guó)法律法規(guī)及相關(guān)國(guó)際規(guī)則，全面 掌握禁止性規(guī)定，明確境外投資經(jīng)營(yíng)行為的紅線、底線；

（二）重視開(kāi)展境外投資經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目的合規(guī)論證和盡職調(diào)查， 依法加強(qiáng)對(duì)境外機(jī)構(gòu)的管控，規(guī)范經(jīng)營(yíng)管理行為；

（三）定期排查梳理境外投資經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)狀況，重點(diǎn)關(guān)注重大決策、重大合同、大額資金管控和境外子企業(yè)公司治理等方面存在的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，妥善處理、及時(shí)報(bào)告，防止擴(kuò)大蔓延；

（四）按照發(fā)改委等七部委《企業(yè)境外經(jīng)營(yíng)合規(guī)管理指引》

規(guī)定，健全境外合規(guī)經(jīng)營(yíng)的制度、體系、流程，強(qiáng)化境外投資經(jīng) 營(yíng)行為（包括對(duì)外貿(mào)易、境外投資、對(duì)外承包工程和境外日常經(jīng)營(yíng)等）的合規(guī)管理。

第四章 合規(guī)管理運(yùn)行

第二十二條 建立健全合規(guī)管理制度，制定企業(yè)普遍遵守的合規(guī)行為規(guī)范和合規(guī)管理制度，針對(duì)重點(diǎn)領(lǐng)域制定專項(xiàng)合規(guī)管理 制度。根據(jù)法律法規(guī)變化和監(jiān)管動(dòng)態(tài)，及時(shí)將外部有關(guān)合規(guī)要求 轉(zhuǎn)化為內(nèi)部規(guī)章制度。

第二十三條 建立健全合規(guī)審查機(jī)制，將合規(guī)審查作為規(guī)章制度制定、重大事項(xiàng)決策、重要合同簽訂等經(jīng)營(yíng)管理行為和改革 方案等專業(yè)事項(xiàng)的必經(jīng)程序，及時(shí)對(duì)不合規(guī)的內(nèi)容提出修改建議，未經(jīng)合規(guī)審查不得實(shí)施。

第二十四條 建立合規(guī)聯(lián)席會(huì)議機(jī)制，將合規(guī)管理與現(xiàn)有管理體系相銜接。聯(lián)席會(huì)議由合規(guī)管理負(fù)責(zé)人召集和主持，通過(guò)定期會(huì)議指導(dǎo)協(xié)調(diào)合規(guī)管理工作，研究解決合規(guī)管理中存在的問(wèn)題。聯(lián)席會(huì)議日常工作由合規(guī)管理（牽頭）部門承擔(dān)。

第二十五條 建立合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警監(jiān)測(cè)機(jī)制，全面系統(tǒng)識(shí)別和梳理經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)中存在的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，建立企業(yè)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)庫(kù)，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性、影響程度、潛在后果等進(jìn)行系統(tǒng)分析，對(duì)于典型性、普遍性和可能產(chǎn)生較嚴(yán)重后果的風(fēng)險(xiǎn)及時(shí)發(fā)布預(yù)警并持續(xù)監(jiān)測(cè)。

第二十六條 建立合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)機(jī)制，針對(duì)發(fā)現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)制定預(yù)案，采取有效措施，及時(shí)應(yīng)對(duì)處置。對(duì)于重大合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)事件， 合規(guī)委員會(huì)統(tǒng)籌領(lǐng)導(dǎo)，合規(guī)管理負(fù)責(zé)人牽頭，相關(guān)部門協(xié)同配合， 最大限度化解風(fēng)險(xiǎn)、降低損失。

第二十七條 建立強(qiáng)制合規(guī)咨詢機(jī)制，涉及重大合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域的業(yè)務(wù)部門，要及時(shí)將有關(guān)業(yè)務(wù)提交合規(guī)管理（牽頭）部門進(jìn)行事前咨詢，包括但不限于重要合同、海外業(yè)務(wù)、財(cái)務(wù)稅收、采 購(gòu)銷售等。

第二十八條 建立合規(guī)管理評(píng)估機(jī)制，合規(guī)管理（牽頭）部門定期對(duì)企業(yè)合規(guī)管理體系的有效性、適當(dāng)性和充分性進(jìn)行分析，對(duì)重大或反復(fù)出現(xiàn)的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)和問(wèn)題，深入查找根源，完善相關(guān)制度，堵塞管理漏洞，強(qiáng)化過(guò)程管控，持續(xù)改進(jìn)提升。重大 合規(guī)事項(xiàng)可聘請(qǐng)第三方中介機(jī)構(gòu)參與評(píng)估。

第二十九條 建立合規(guī)內(nèi)部審計(jì)機(jī)制，內(nèi)部審計(jì)部門應(yīng)定期對(duì)企業(yè)合規(guī)管理體系的有效性、適當(dāng)性和及時(shí)性進(jìn)行合規(guī)審計(jì)， 并將合規(guī)審計(jì)結(jié)果以及合規(guī)審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的合規(guī)管理問(wèn)題通報(bào)合規(guī)管理牽頭部門。

第三十條 建立違規(guī)舉報(bào)和調(diào)查問(wèn)責(zé)機(jī)制，暢通舉報(bào)渠道， 保障企業(yè)員工有權(quán)利和途徑舉報(bào)違法違規(guī)行為。建立完善違規(guī)行為處罰制度，明晰違規(guī)責(zé)任范圍，細(xì)化懲處標(biāo)準(zhǔn)，經(jīng)調(diào)查核實(shí)， 確有違規(guī)行為的，根據(jù)違規(guī)處罰辦法進(jìn)行相應(yīng)處理，涉及違法犯罪的，移交司法機(jī)關(guān)處理。

企業(yè)應(yīng)確立合規(guī)調(diào)查基本方式和程序，合規(guī)舉報(bào)調(diào)查要與紀(jì)檢監(jiān)察部門舉報(bào)調(diào)查相結(jié)合，根據(jù)側(cè)重點(diǎn)不同進(jìn)行分工協(xié)作。禁止對(duì)合規(guī)舉報(bào)人的任何打擊報(bào)復(fù)，一旦發(fā)現(xiàn)，依法依規(guī)嚴(yán)肅懲處。

第五章 合規(guī)管理保障

第三十一條 落實(shí)領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任。充分發(fā)揮企業(yè)主要負(fù)責(zé)人“關(guān)鍵少數(shù)”作用，認(rèn)真履行推進(jìn)本企業(yè)法治建設(shè)第一責(zé)任人職責(zé)， 把合規(guī)管理工作作為謀劃、部署法治國(guó)企建設(shè)全局工作的重要內(nèi)容，對(duì)工作中的重點(diǎn)難點(diǎn)問(wèn)題，親自研究、親自部署、親自督辦。

第三十二條 加強(qiáng)合規(guī)考核評(píng)價(jià)，細(xì)化考核評(píng)價(jià)指標(biāo)，把合規(guī)經(jīng)營(yíng)管理情況納入對(duì)各部門和所屬企業(yè)負(fù)責(zé)人的年度綜合考核。對(duì)所屬單位和員工合規(guī)履職情況進(jìn)行評(píng)價(jià)，并將考核評(píng)價(jià)結(jié)果作為員工考核、干部任用、評(píng)先選優(yōu)等工作的重要依據(jù)。省國(guó)資委將把合規(guī)管理工作作為重要內(nèi)容，納入企業(yè)法治建設(shè)考核評(píng)價(jià)、總法律顧問(wèn)述職評(píng)議內(nèi)容。

第三十三條 建立健全合規(guī)信息管理平臺(tái)和數(shù)據(jù)庫(kù)，通過(guò)信息化手段優(yōu)化管理流程，記錄和保存相關(guān)信息。運(yùn)用大數(shù)據(jù)等工具，加強(qiáng)對(duì)經(jīng)營(yíng)管理行為依法合規(guī)情況的在線監(jiān)控和風(fēng)險(xiǎn)分析， 實(shí)現(xiàn)信息集成和共享。

第三十四條 完善激勵(lì)約束機(jī)制，對(duì)在合規(guī)管理體系建設(shè)中作出重要成績(jī)、有效防范重大合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)或?qū)ν旎刂卮髶p失作出突出貢獻(xiàn)的集體和個(gè)人，應(yīng)當(dāng)予以表彰和獎(jiǎng)勵(lì)；對(duì)于落實(shí)合規(guī)管理工作不力，忽視重大合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)或違規(guī)經(jīng)營(yíng)造成重大損失的，要嚴(yán)肅問(wèn)責(zé)，按照有關(guān)規(guī)定追究企業(yè)相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)及人員責(zé)任。

第三十五條 建立專業(yè)化、高素質(zhì)的合規(guī)管理隊(duì)伍，根據(jù)業(yè)務(wù)規(guī)模、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)水平等因素加強(qiáng)合規(guī)管理人員配備，通過(guò)持續(xù)加強(qiáng)業(yè)務(wù)培訓(xùn)，提升隊(duì)伍能力水平。海外經(jīng)營(yíng)重要地區(qū)、重點(diǎn)項(xiàng)目應(yīng)當(dāng)明確合規(guī)管理機(jī)構(gòu)或配備專職人員，切實(shí)防范合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。

第三十六條 重視合規(guī)培訓(xùn)，結(jié)合法治宣傳教育，建立制度化、常態(tài)化培訓(xùn)機(jī)制，加強(qiáng)全員合規(guī)知識(shí)和能力的教育培訓(xùn)，確保員工理解、遵循企業(yè)合規(guī)目標(biāo)和要求。

第三十七條 積極培育合規(guī)文化，通過(guò)制定發(fā)放合規(guī)手冊(cè)、簽訂合規(guī)承諾書等方式，強(qiáng)化全員安全、質(zhì)量、誠(chéng)信和廉潔等意識(shí)，樹(shù)立依法合規(guī)、守法誠(chéng)信的價(jià)值觀，筑牢合規(guī)經(jīng)營(yíng)的思想基礎(chǔ)。

第三十八條 建立合規(guī)報(bào)告制度，發(fā)生較大合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)事件， 合規(guī)管理牽頭部門和相關(guān)部門應(yīng)當(dāng)及時(shí)向合規(guī)管理業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人報(bào)告。重大合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)事件應(yīng)當(dāng)向省國(guó)資委和有關(guān)部門報(bào)告。

合規(guī)管理牽頭部門于每年年底全面總結(jié)合規(guī)管理工作情況， 形成年度報(bào)告，經(jīng)董事會(huì)審議通過(guò)后及時(shí)報(bào)送省國(guó)資委。

第六章 附則

第三十九條 省屬企業(yè)根據(jù)本指引，結(jié)合實(shí)際制定和完善本企業(yè)合規(guī)管理制度規(guī)定，全面加強(qiáng)和落實(shí)所屬企業(yè)的合規(guī)管理工作。

各市（區(qū)）國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)可參照本指引，積極推進(jìn) 所出資企業(yè)合規(guī)管理工作。

第四十條 本指引由省國(guó)資委負(fù)責(zé)解釋。

第四十一條 本指引自發(fā)布之日起施行。